Interne Revision

Verbesserung der Corporate Governance

Die Aufgabe der Internen Revision ist eine unabhängige und objektive Überprüfung sämtlicher Unternehmensprozesse. Sie hat zum Ziel,  Abläufe transparenter und effizienter zu machen, eine ausreichende Dokumentation sicherzustellen sowie dolosen Handlungen und damit Reputationsschäden vorzubeugen. Eine zielgerichtete und effektive Interne Revision trägt so zu einer verbesserten Corporate Governance bei.

Sie haben keine eigene Interne Revision, möchten Ihre Unternehmensprozesse überprüfen lassen oder sind dazu gesetzlich verpflichtet? Sie verfügen zwar über eine eigene Interne Revision, diese hat jedoch keine ausreichenden Personalressourcen? Oder möchten Sie generell auf externes Know-how zurückgreifen?

Unser Leistungsspektrum

Auf Basis unserer bewährten Methodik und der Erfahrung, die wir in einer Vielzahl an bereits erfolgreich umgesetzten Projekten einbringen konnten, begleiten wir Sie in allen Bereichen Ihre Revision betreffend. Neben der Unterstützung beim Aufbau einer Revision nach internationalen Standards, begleiten wir Sie mit anerkannten und praxisorientierten Techniken und Methoden während den Phasen Ihres RevisionsLebenszyklus:

• Wir unterstützen bei der Erstellung oder Analyse Ihres Risikokataloges sowie bei der Bewertung und Priorisierung von Risiken und erarbeiten mit Ihnen gemeinsam den darauf aufbauenden (mehrjährigen) Prüfplan.
• Wir führen mit Ihnen gemeinsam als Co-Sourcing-Partner Revisionsprüfungen - methodisch und technisch am neusten Stand - durch. Oder Sie sourcen Prüfungen vollständig an uns aus. Eine umfassende Berichterstattung ist selbstverständlich Teil unserer Leistung.
• Wir erarbeiten Standards für Prüfberichte und Prozesse in der Abwicklung von Prüfungshandlungen.
• Wir übernehmen für Sie das Follow-up der Prüfungsfeststellungen, um sicherzustellen, dass die Empfehlungen seitens der Internen Revision auch tatsächlich umgesetzt werden.

Wir verfügen über Erfahrung in den Bereichen: Einkauf/Auftragsvergabe, Verkauf/Ticketing/Bargeldverkehr, Personal, Rechnungslegung, Lagerverwaltung/Shop, IT und Datenschutz sowohl in der Industrie, im Handel als auch im öffentlichen Sektor. Wir unterstützen Sie bei der Lösung folgender Problemstellungen:

• Bewertung betrieblicher Strukturen und Prozesse hinsichtlich Gestaltung, Effizienz und Effektivität
• Prüfung der Unternehmensprozesse auf Einhaltung gesetzlicher Vorschriften sowie interner Vorgaben
• Prüfung der Wirtschaftlichkeit, Sparsamkeit und Zweckmäßigkeit der Geschäftsgebarung
• Prüfung der Einhaltung und Umsetzung von Verträgen in Bezug auf Geschäftspartner, Risiken, Kosten, Leistungen etc.

Optimierung Ihrer Internen Revision durch Digitalisierung (Data Analytics und Process Mining) 

Im Rahmen unserer Revisionsmethodik stützen wir uns auf leistungsstarke Tools, um die Arbeit der Internen Revision zu erleichtern.
Dabei versteht man unter Data Analytics das Vorgehen, Rohdaten aus unterschiedlichen IT-Systemen im Einklang mit dem Ziel der Revisionsprüfung zu untersuchen, Schlussfolgerungen zu ziehen und Handlungsempfehlungen auszusprechen.
Beim Process Mining wird die Revisionsarbeit durch die Visualisierung und Analyse von Geschäftsprozessen unterstützt und dient der Revision als eines der wichtigsten Werkzeuge in der Überprüfung der digitalen Transformation von Unternehmen.

Warum Data Analytics in der Revisionsprüfung?

• Keine Stichproben: 100% aller Transaktionen werden analysiert
• Aussagekräftige und übersichtliche Darstellung mittels  intuitiver und interaktiver Dashboards
• Vorteile der Automatisierung von Analysen:
  • Vermeidung von Fehlern
  • Erleichterte Dokumentation
  • Erhöhung der Transparenz
  • Prüfungsgrundlagen sind wiederholbar

Wir verfügen über fundierte Erfahrungen in diesen Bereichen und führen nicht nur Analysen durch, sondern beraten auch gerne, wann und für welches Revisionsthema der Einsatz von Analytik am sinnvollsten ist.

Unsere Methodik auf einen Blick

Unsere maßgeschneiderte Methodik kann unabhängig von Sparte und Unternehmensgröße überblicksmäßig in den folgenden 5 Phasen zusammengefasst werden:

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